Di antara rencana warisan yang lebih umum untuk pasangan menikah adalah apa yang kadang-kadang disebut sebagai rencana warisan sayang. Rencana semacam itu mengatur bahwa seluruh harta warisan pasangan yang meninggal akan diwariskan kepada pasangan yang masih hidup; jika pasangan yang masih hidup meninggal dunia, maka apa pun yang tersisa akan diwariskan kepada anak-anak pasangan tersebut atau ahli waris lain yang ditunjuk. Kehendak timbal balik dapat digunakan untuk mencapai tujuan ini. Tentu saja, jika pasangan yang masih hidup meninggal, harta warisannya harus melalui proses pengesahan hakim.
Versi yang lebih canggih dari rencana kekasih mencakup penggunaan perwalian hidup bersama yang dapat dibatalkan. Ada banyak variasi pada rencana warisan yang memanfaatkan perwalian bersama. Namun pada dasarnya, semua aset pasangan tersebut disimpan atas nama perwalian dengan kedua pasangan bertindak sebagai wakil wali. Setelah kematian pasangan pertama, semua aset tetap berada dalam perwalian dan pasangan yang masih hidup terus menjadi wali tunggal perwalian tersebut. Selama masa hidup perwalian yang masih ada, dia bebas untuk mengubah atau bahkan mencabut perjanjian perwalian, mengubah penerima manfaat, dan sebaliknya membuang aset perwalian sesuai keinginannya. Salah satu keuntungan menggunakan perwalian, dibandingkan dengan keinginan timbal balik, adalah penghindaran surat pengesahan hakim. Namun, model ini mungkin tidak berfungsi dengan baik dalam situasi keluarga campuran di mana masing-masing pasangan mungkin memiliki ahli waris alami yang berbeda karena kemampuan pasangan yang masih hidup untuk memihak anak-anaknya sendiri ketika melepaskan sisa aset perwalian.
Variasi di atas adalah perwalian bersama yang mencakup perwalian orang yang selamat yang tercipta setelah kematian pasangan pertama. Perwalian orang yang selamat didanai dengan harta terpisah dari pasangan yang masih hidup dan bagiannya atas harta komunitas pasangan tersebut. Sedangkan harta kekayaan dalam perwalian bersama yang dimiliki oleh suami/istri yang meninggal digunakan untuk membayar biaya-biaya administrasi, hutang-hutang dan kewajiban-kewajiban orang yang meninggal serta warisan-warisan khusus yang dibuat oleh suami-istri tersebut. Jadi, misalnya, dalam situasi keluarga campuran, pasangan pertama yang meninggal dapat menafkahi anak-anaknya sendiri, sekaligus menafkahi pasangan yang masih hidup dengan mengarahkan agar sisa bagian dari orang yang meninggal tersebut diserahkan kepada perwalian orang yang selamat.
Alternatif lain untuk rencana warisan pasangan suami istri adalah penggunaan perwalian terpisah. Dalam pengaturan ini, masing-masing pasangan menempatkan propertinya yang terpisah dan bagian yang sama dari properti komunitas pasangan tersebut dalam perwalian terpisah. Setiap pasangan diperlakukan sebagai pemilik aset dalam perwalian pasangan tersebut. Dengan menunjuk kedua pasangan sebagai wali amanat dari kedua perwalian, kedua pasangan dapat mempertahankan kendali atas aset komunitas di perwalian masing-masing. Ketika salah satu pasangan meninggal dunia, kepercayaannya menjadi tidak dapat dibatalkan dan didistribusikan sesuai dengan instruksinya dalam instrumen perwalian.
Pasangan yang mempertimbangkan penggunaan perwalian dalam rencana kekasih mereka harus mempertimbangkan keuntungan dan kerugian dari perwalian yang terpisah, dibandingkan dengan perwalian bersama. Perwalian bersama dibuat oleh dokumen perwalian tunggal yang berfungsi untuk mengurangi biaya awal pembuatan rencana warisan. Perwalian bersama mungkin lebih mencerminkan bagaimana pasangan suami istri memandang aset mereka, yaitu sebagai milik kita dan bukan miliknya. Namun, perwalian terpisah menawarkan perlindungan aset yang lebih baik dari klaim kreditur, terutama dalam kasus di mana hanya satu pasangan yang rentan terhadap klaim tersebut. Penggunaan perwalian yang terpisah dapat melindungi harta kekayaan pasangan yang lain dan mencegah harta tersebut diambil alih oleh kreditur dari pasangan debitur. Perwalian terpisah juga berfungsi untuk menghindari masalah penelusuran aset yang dapat timbul akibat penggunaan perwalian bersama. Ketika pasangan tersebut memiliki aset mereka dalam perwalian bersama, pasangan yang masih hidup perlu memerinci dan menilai aset perwalian setelah pasangannya meninggal, yang bisa menjadi proses yang sulit jika aset telah tercampur selama bertahun-tahun.
Pasangan suami istri mempunyai banyak alternatif dalam hal membuat rencana harta warisan yang memenuhi kebutuhan bersama dan memastikan bahwa harta warisan mereka masing-masing akan diberikan kepada penerima manfaat yang dituju. Perwalian terpisah mungkin menawarkan perlindungan aset yang lebih baik dan kemudahan administrasi setelah kematian pasangan pertama. Sebaliknya, manfaat psikologis dari perwalian bersama mungkin lebih besar daripada keuntungan dari perwalian terpisah bagi pasangan suami istri yang sepakat mengenai bagaimana mereka ingin harta warisan mereka diwariskan.
© 3/8/2017 Hunt & Associates, PC Semua hak dilindungi undang-undang.